前言
深圳市人民检察院在2021年和2022年先后发布了两批《深圳市检察机关企业合规典型案例》，共计15件案例。今年，再次发布了《深圳市检察机关企业合规典型案例（第三批）》，评选出7个企业合规典型案例。
该批案例涵盖金融、环保、建筑、医疗、互联网、高新技术、跨境贸易等多个领域，既包括大型国有企业，亦含有小微型民营企业，既有行业合规，又有企业合规，涉及面广泛、内容丰富，具有典型性、示范性和创新性。其中，由广东嘉得信律师事务所合规团队（以下简称“我们”）以涉案企业合规第三方监控人身份承办的D市L公司、傅某某、孙某走私普通货物案成功入选该批企业合规典型案例。本案牵头合伙人为闵齐双律师，主要承办人为孙朕律师、周祺卓律师。这是我们自去年以合规顾问身份承办的深圳市钻石行业刑事合规整改案入选第二批企业合规典型案例以来的再次入选。
基本案情
D市L公司系一家销售黏胶制品的小微型民营企业，主要代理国际知名品牌黏胶在广东省内销售业务。经营期间，L公司从香港供货商处采购国际知名品牌的粘合剂，在收到上游供应商提供的真实成交发票后，通过制作虚假报关合同、发票等单证，以低报价格的方式走私进口货物并销往内地。
海关缉私分局遂以走私普通货物罪向检察机关移送审查起诉。经审查，根据L公司的申请，检察机关决定启动合规监督考察程序，商深圳市企业合规第三方机制管理委员会启动了第三方评估机制，以随机抽选方式由我们担任本案的第三方监控人。合规监督考察期内，我们通过开展合规尽职调查、剖析犯罪成因、指导企业制定合规整改计划、常态化召开座谈会、全流程审核合规文件资料、实时监督整改进度以及制定评估方案等考察举措，对L公司进行了为期四个半月的合规监督考察工作。考察期满后，检察机关依法组织召开公开验收听证会。检察机关根据L公司的企业合规验收情况，综合全案法定、酌定量刑情节，依法作出不起诉决定。
入选意义
小微型民营企业是中国特色现代企业合规体系的重要组成部分，对构建中国现代企业合规司法制度亦有重要意义。该案入选典型案例，意义在于积极创新、勇于探索，一方面旨在为小微型民营企业开展合规管理建设提供新思路，通过企业合规建设助力企业将生存危机变为升级转机；另一方面通过全流程精准监督、量化验收评估指标等方式创新第三方监控人工作方法。
企业合规业务一直是嘉得信发展的“重镇”，近年来，嘉得信以侧重合规法律服务的市场定位在内业屡获好评，嘉得信合规团队成员对企业合规的法律制度和司法实践有深刻的了解。此次嘉得信再次入选深圳市检察机关企业合规典型案例，既是对嘉得信合规团队在企业合规领域专业度的高度认可，也体现了嘉得信合规业务的综合实力。嘉得信合规团队将一如既往继续为国内外客户提供高质量的一体化的合规法律服务。